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企业项目资金管理办法








    企业资金管理:项目资金管理方法
  第一章总则
  第一条为规范施工项目资金管理,提高资金使用效率,特制定本办法
  第二条公司对施工项目资金采取统筹管理,集中使用的原则
  第三条本办法适用于公司的全部施工项目
  第二章职责和权限
  第四条公司管理部门的职责和权限

  一、办公会议小组
  1.负责对项目资金进行全面管理,规划资金收支方案,审批项目规定权限内的资金。
  2.负责组织审定资金相关管理制度
  3.负责资金筹措,通过信贷机制调剂内部资金的使用。
  二、财务部
  1.制定内部工程项目资金结算办法和内部资金往来结算工作
  2.督促项目经理回收工程款,审核工程项目资金使用计划,并对资金计划的实际执行情况进行监督。
  3.对外协助预算等部门做好工程的结算工作。
  4.及时反馈项目部的资金状况及财务信息。
  第五条项目部的职责和权限
  1.负责工程款的收取,编制项目的资金使用计划。合理有效地使用资金,向财务部提供相关的资金报表和债权、债务资料。
  2.负责申请自身项目部的资金支出。
  3.负责协助财务部门对已竣工程拖欠款得回收。
  第三章项目资金管理内容
  第六条资金来源管理
  一、项目部组建后,需在财务部开设独立的“内部资金账户”存储资金。
  二、项目开户的资金来源:
  1.预收工程备料款,工程进度款;
  2.内部借款,内部借款利率为;内部借款额度由项目部提出申请报公司审批
  三、项目收取的工程备料款、进度款以及合同外收入等资金都须存入该“内部资金账户”,项目部可按资金比例向公司提出申请,由财务部统一支付相关款项。
  四、存入“内部资金账户”中的资金原则上按归属使用,资金不足时可向公司借款补充。借款须经公司相关部门审批后,方可办理借款手续,借款采取有偿使用原则,按规定收取利息。
  第七条资金运用管理
  一、项目部于每月20前编制下月资金收支计划,于12月15编制下年度资金收支计划,报送财务部。财务部于每月30日前编制完成下月资金收支计划,于12月25日前编制完成下一年度预算收支计划。年度预算收支计划由办公会议小组审核通过后实施,月度资金计划在年度计划内控制实施。
  二、项目部收到工程款后,要向公司上缴规定比例的管理费,此比例在项目启动时确定。
  三、项目部支付分包款、材料费、机械费和其他费用时,按资金使用计划向公司提出申请,批准后由财务部统一支付。
  四、项目部自主经费财务部按照目标成本按月拨付给项目经理
  五、固定资产由公司统一购买和调配,项目部按月付给公司折旧费
  第八条资金业务管理
  一、公司与项目部之间往里账面于没有25日进行核对。
  二、公司对项目部的借款,于借款到期日前三天同志借款项目经理归还借款,若因特殊情况不能按时归还时,应于借款到期日前7日内,提出书面报告重新申请借款,经公司审批后办理借款手续。公司如占用项目资金时,需与项目部办理借款手续。借款利息按照----
  利率计算。
  三、项目部之间互相拆借资金,必须通过公司相关部门审批后办理相关手续,借款利率按照----利率计算,计入或冲减相关项目成本。 

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